改革开放以来，我国中小企业迅速崛起，目前己成为经济建设的一支决定性增长力量。与此同时，中小企业的发展却面临诸多不利因素，其中，融资难问题显得尤为突出。由于融资渠道狭窄，使得主要依赖内源融资产生、成长，后因规模扩张急需外部资金支持的中小企业陷入严重的经营困境。如何降低中小企业银行融资成本？

　　在我国现有的金融环境下，银行依然是中小企业外源融资的主要途径，在中小企业的银行信贷融资这一范围内，采用制度经济学的分析方法，以交易费用作为分析问题的基本工具，剖析了中小企业银行融资的各种费用构成，并从经济和体制两方面探究我国中小企业银行融资困难的形成原因，尝试从降低成本的角度提出解决措施。

　　从直接融资和间接融资两方面分析我国中小企业的融资状况，发现银企关系的不协调是目前我国中小企业融资困难的关键所在。其中，成本问题是银企关系失调的根本，解决中小企业的融资问题很大程度上在于能否降低中小企业的融资费用和银行的放贷成本。

　　中小企业银行融资困难的交易费用分析

　　由于交易成本是当前中小企业信贷融资困难的经济性根源。企业和银行作为具有不同经济利益的市场主体，两者的融资交易同样存在费用。中小企业与银行之间最终的资金供求均衡量是由银行的供给意愿和中小企业的需求意愿共同决定的，而交易费用的存在导致银企之间均衡资金的减少。

　　中小企业银行融资困难的制度成本分析

　　我国经济体制正处于转轨时期，许多制度环境安排是不完善的，正是这些不合理的制度安排加剧了中小企业的融资困难。从正式约束来看，一些不利的正式约束的存在(如利率管制、融资体制的国有经济导向)和有利的正式约束的欠缺(如信用担保机构、中小金融机构)共同影响着中小企业的融资；从非正式约束来看，商业银行对中小企业的歧视影响了银行的授信；从实施机制来看，相关法律政策的欠缺使中小企业的融资问题得不到切实解决。

　　降低中小企业银行融资成本的措施

　　第一， 积极推进利率市场化改革。当前“一刀切”的利率管制不利于中小企业的进一步发展，也不符合市场经济的收益风险对称原则。因此，为了提高资金的使用效益，使各类企业能以平等的条件得到资金，在金融深化过程中必须实现利率的市场化，由市场来决定资金价格高低。

　　第二，大力加强社会信用制度建设。完善的信用体系不仅降低了银行防范逆向选择风险和道德风险的费用，也降低了企业融资的成本，同时，信用体系特有的惩罚系统能加大违约成本，从而大大减少违约现象。

　　第三，完善中小企业信用担保体系。建立中小企业信用担保体系是降低银企交易成本的重要工具。我国中小企业信用担保体系的建立和完善主要需从两个层面加以落实：一是中小企业的信用评级制度，二是中小企业的信用担保。

　　第四，逐步发展中小金融机构。其合理性在于：决定金融服务业发展的根本因素是信息以及建立在信息基础上的信用，而中小金融机构最能充分利用地方的信息存量，克服信息不对称和信息不完全而导致的交易成本较高这一金融服务业的障碍。

　　第五，深化国有商业银行改革。中小企业的崛起为商业银行带来了巨大市场，而商业银行的战略调整也将为中小企业提供进一步发展壮大所需的资金。

　　第六，提高中小企业自身的融资资质。一个企业能否争取到银行的信贷支持，关键还在于企业自身，只有当企业具有较高的盈利水平，才能具有较强的偿债能力。中小企业融资条件和环境的切实改善，归根结底还在于中小企业自身的努力。